Pour beaucoup de Canadiens, la reconstitution d\u2019une famille constitue un exercice d\u2019\u00e9quilibre de haute voltige tant du point de vue \u00e9motionnel que de celui de l\u2019espace physique bien concret o\u00f9 tous pourront habiter. Ajoutez \u00e0 cela la difficult\u00e9 de jongler avec ce qui appartient \u00e0 l\u2019un, \u00e0 l\u2019autre et \u00e0 tout le monde sur le plan financier, et vous vous retrouverez dans un univers foisonnant de d\u00e9fis.<\/p>\n\n\n\n
\u00ab La reconstitution d\u2019une famille englobe tout \u00bb, d\u00e9clare Tony Maiorino, vice-pr\u00e9sident de RBC et chef, Services de gestion de patrimoine, \u00e0 Toronto. \u00ab \u00c7a semble vraiment simple, mais c\u2019est complexe et \u00e7a peut pr\u00e9senter d\u2019\u00e9ventuels pi\u00e8ges qui n\u00e9cessiteront beaucoup de doigt\u00e9 pour qu\u2019ils soient \u00e9vit\u00e9s. \u00bb<\/p>\n\n\n\n
Au Canada, le nombre de familles reconstitu\u00e9es cro\u00eet r\u00e9guli\u00e8rement. Un enfant sur dix vit dans une telle famille, selon le plus r\u00e9cent recensement canadien, effectu\u00e9 en 2011, le premier recensement \u00e0 pr\u00e9senter des chiffres \u00e0 cet \u00e9gard. De plus, un couple sur huit ayant des enfants est maintenant consid\u00e9r\u00e9 comme formant une famille reconstitu\u00e9e. <\/p>\n\n\n\n
Parmi la foule de d\u00e9fis auxquels doivent faire face les familles reconstitu\u00e9es, la planification successorale peut \u00eatre particuli\u00e8rement d\u00e9licate, car elle pourrait entra\u00eener de la m\u00e9fiance et semer la discorde entre les membres de la famille si on ne s\u2019en occupe pas correctement. <\/p>\n\n\n\n
Par exemple, dans certaines provinces, la loi pr\u00e9voit que les deux tiers de la succession iront aux enfants d\u2019un pr\u00e9c\u00e9dent mariage \u00e0 l\u2019\u00e2ge de 18 ans si aucun testament valide n\u2019existe. Comme si ce n\u2019\u00e9tait pas assez compliqu\u00e9, un conjoint survivant pourrait aussi avoir la possibilit\u00e9 de r\u00e9clamer une partie de la succession du d\u00e9funt (habituellement entre un tiers et une demie) si aucune planification successorale pr\u00e9voyant un soutien ad\u00e9quat n\u2019est r\u00e9put\u00e9e exister. <\/p>\n\n\n\n
Non seulement les questions financi\u00e8res des familles reconstitu\u00e9es sont-elles plus complexes, mais la charge \u00e9motionnelle entourant ces d\u00e9cisions est beaucoup plus intense, surtout lorsque les int\u00e9r\u00eats de vos propres enfants, de vos beaux-fils et belles-filles et d\u2019un nouveau conjoint doivent \u00eatre prise en compte. <\/p>\n\n\n\n
James Grubman, docteur en psychologie, consultant mondialement connu et auteur du domaine de la sant\u00e9 psychologique familiale, affirme que, selon lui, la communication et la pr\u00e9paration sont les deux choses les plus importantes qui manquent souvent \u00e0 ceux s\u2019effor\u00e7ant de parvenir \u00e0 former une famille reconstitu\u00e9e.<\/p>\n\n\n\n
\u00ab Les familles qui r\u00e9ussissent prennent au s\u00e9rieux la n\u00e9cessit\u00e9 de passer beaucoup de temps \u00e0 discuter des \u00e9ventuels probl\u00e8mes, sentiments et conflits pour que ces questions soient mises sur le tapis et que des ententes ou des plans d\u2019action soient formul\u00e9s \u00bb, certifie M. Grubman lors d\u2019une entrevue depuis les \u00c9tats-Unis. \u00ab C\u2019est un dilemme pour bon nombre de familles et leurs conseillers. Comment informer les nouveaux membres de la famille tout en demeurant raisonnablement prudent en ce qui a trait aux renseignements d\u00e9voil\u00e9s? \u00bb
Les professionnels de la finance soulignent qu\u2019une famille reconstitu\u00e9e n\u00e9cessite une planification patrimoniale h\u00e2tive assortie d\u2019objectifs clairs. Voici quelques conseils pour bien planifier votre succession tout en maintenant l\u2019harmonie au sein de votre famille.<\/p>\n\n\n\n
Lors de la mise \u00e0 jour de votre plan successoral, il est important de veiller \u00e0 ce que les documents individuels refl\u00e8tent votre nouvelle situation familiale. Il faut donc changer le b\u00e9n\u00e9ficiaire de votre REER, de votre assurance et de votre r\u00e9gime de retraite d\u2019entreprise, entre autres. Selon M. Maiorino, omettre de refaire son testament est l\u2019une des erreurs les plus courantes des membres de familles reconstitu\u00e9es lorsqu\u2019ils ont un nouveau conjoint ou qu\u2019ils se s\u00e9parent.<\/p>\n\n\n\n
\u00ab De nombreuses personnes ne se rendent pas compte que dans la plupart des provinces, le fait de se marier r\u00e9voque un testament \u00bb, indique-t-il. \u00ab Si j\u2019ai un testament dans lequel je l\u00e8gue tout ce que je poss\u00e8de \u00e0 mes deux enfants d\u2019une union pr\u00e9c\u00e9dente et que je me marie, d\u00e8s l\u2019instant o\u00f9 je signe le contrat de mariage, ce testament n\u2019est plus valide. \u00bb D\u2019apr\u00e8s M. Maiorino, au Canada, plus de la moiti\u00e9 des adultes n\u2019ont pas de testament valide, ce qui repr\u00e9sente une source de conflits potentiels parmi les h\u00e9ritiers.<\/p>\n\n\n\n
La mise \u00e0 jour des b\u00e9n\u00e9ficiaires est aussi un aspect qui devrait \u00eatre abord\u00e9, puisque des probl\u00e8mes pourraient survenir si un conjoint omet de retirer son ancien conjoint \u00e0 titre de premier b\u00e9n\u00e9ficiaire de ses comptes de retraite et polices d\u2019assurance apr\u00e8s la s\u00e9paration. La meilleure mani\u00e8re d\u2019\u00e9viter les probl\u00e8mes est de passer ces documents en revue environ tous les deux ans. <\/p>\n\n\n\n
\u00ab Si vous avez un r\u00e9gime d\u2019assurance, que vos b\u00e9n\u00e9ficiaires ne sont pas ceux que vous souhaitez et que n\u2019avez pas fait les modifications appropri\u00e9es, votre ex\u00e9cuteur testamentaire ne le saura pas, car c\u2019est une information confidentielle qui n\u2019est publi\u00e9e nulle part \u00bb, pr\u00e9vient M. Maiorino.<\/p>\n\n\n\n
Vous devez aussi choisir soigneusement votre ex\u00e9cuteur testamentaire afin de vous assurer que vos derni\u00e8res volont\u00e9s seront respect\u00e9es. Bien que vous puissiez choisir n\u2019importe qui pour agir comme ex\u00e9cuteur testamentaire, membre de la famille ou autre, il est essentiel de trouver quelqu\u2019un de confiance et de fiable et qui a de bonnes connaissances des questions juridiques, fiscales et administratives. Il est aussi recommand\u00e9 d\u2019envisager de nommer un ex\u00e9cuteur testamentaire qui n\u2019est pas apparent\u00e9, comme une soci\u00e9t\u00e9 agissant \u00e0 titre d\u2019ex\u00e9cuteur testamentaire, si les relations familiales sont tendues.<\/p>\n\n\n\n
Bien que sous-utilis\u00e9, l\u2019accord pr\u00e9nuptial, ou contrat de mariage peut \u00eatre un outil pr\u00e9cieux, selon M. Maiorino. <\/p>\n\n\n\n
\u00ab Beaucoup les consid\u00e8rent comme peu romantiques \u00bb, d\u00e9clare-t-il. \u00ab Toutefois, il y a un avantage \u00e0 pouvoir n\u00e9gocier et \u00e0 avoir la certitude que vous \u00eates prot\u00e9g\u00e9, tant vous que l\u2019autre personne qui souhaite avoir cette protection. \u00bb
Ce genre de contrat peut \u00eatre particuli\u00e8rement avantageux pour les entrepreneurs, surtout ceux qui ont des enfants issus d\u2019un mariage pr\u00e9c\u00e9dent. <\/p>\n\n\n\n
\u00ab Je pense qu\u2019ils sont utiles pour les propri\u00e9taires d\u2019une entreprise dont la valeur future peut \u00eatre largement sup\u00e9rieure \u00e0 la valeur actuelle au moment du mariage. S\u2019il y a des enfants issus d\u2019une union pr\u00e9c\u00e9dente, la protection de cet actif et de sa croissance \u00e0 l\u2019intention de ces enfants est primordiale pour certaines familles. C\u2019est dans de tels cas que les contrats de mariage valent vraiment leur pesant d\u2019or \u00bb, affirme M. Maiorino. <\/p>\n\n\n\n
Il est important de garder en t\u00eate qu\u2019un accord pr\u00e9nuptial n\u2019est pas \u00e0 toute \u00e9preuve. Le contrat pourrait n\u2019avoir aucune incidence sur ce qui advient des actifs si un conjoint meurt et qu\u2019aucun testament valide n\u2019existe. <\/p>\n\n\n\n
M. Grubman explique qu\u2019il y a maintenant des approches modernes relativement aux accords pr\u00e9nuptiaux qui impliquent moins de confrontation et plus de collaboration.<\/p>\n\n\n\n
\u00ab Un processus d\u2019\u00e9tablissement d\u2019un accord pr\u00e9nuptial moderne est fond\u00e9 sur les principes de la m\u00e9diation impliquant une communication approfondie et ouverte qui met l\u2019accent sur l\u2019\u00e9quit\u00e9 pour les deux parties plut\u00f4t que la protection du mieux nanti \u00bb, dit-il. \u00ab Ce processus facilite les conversations importantes entre les futurs \u00e9poux au lieu d\u2019\u00eatre per\u00e7u comme un processus essentiellement juridique. \u00bb<\/p>\n\n\n\n
Les couples remari\u00e9s utilisent des structures de fiducie pour simplifier la distribution des actifs, d\u2019apr\u00e8s M. Maiorino. Voici un exemple de sc\u00e9nario possible pour les couples remari\u00e9s : un conjoint constitue une fiducie entre vifs et se nomme fiduciaire de son vivant afin que le conjoint survivant re\u00e7oive un revenu provenant des actifs et que le reste de la fiducie (le capital) soit transmis aux enfants apr\u00e8s le d\u00e9c\u00e8s du conjoint. <\/p>\n\n\n\n
En pr\u00e9voyant un flux de revenu potentiel pour votre conjoint, vous vous assurez que celui-ci pourra maintenir son style de vie actuelle sans qu\u2019il ne soit p\u00e9nalis\u00e9 financi\u00e8rement, et les enfants finiront tout de m\u00eame par recevoir le capital. <\/p>\n\n\n\n
Selon M. Maiorino, les avantages fiscaux associ\u00e9s aux fiducies sont en grande partie chose du pass\u00e9 \u00e0 la suite du dernier budget pr\u00e9sent\u00e9 par le gouvernement conservateur. \u00ab Cependant, il est toujours possible d\u2019obtenir un r\u00e9sultat pr\u00e9cis gr\u00e2ce aux fiducies, et c\u2019est une des principales raisons pour lesquelles vous devriez en utiliser une. \u00bb Une structure de fiducie peut \u00eatre adapt\u00e9e selon les pr\u00e9f\u00e9rences propres \u00e0 chacun. Par exemple, tous les enfants peuvent \u00eatre trait\u00e9s sur un pied d\u2019\u00e9galit\u00e9 ou, au contraire, les enfants biologiques peuvent \u00eatre favoris\u00e9s par rapport \u00e0 ceux qui ne le sont pas.<\/p>\n\n\n\n
L\u2019\u00e9bauche d\u2019un nouveau testament et la mise \u00e0 jour de vos b\u00e9n\u00e9ficiaires ne signifient nullement que tout se passera bien dans une famille reconstitu\u00e9e. C\u2019est pourquoi il est essentiel de maintenir une communication significative suivie entre toutes les parties concern\u00e9es.
Un dialogue ouvert, sinc\u00e8re et constant est l\u2019un des \u00e9l\u00e9ments cl\u00e9s qui feront en sorte que toutes les parties parviennent \u00e0 un consensus lorsqu\u2019elles prennent des d\u00e9cisions concernant la retraite, une r\u00e9sidence de vill\u00e9giature ou la r\u00e9partition des actifs pour l\u2019h\u00e9ritage. <\/p>\n\n\n\n
\u00ab Je suis un fervent partisan des r\u00e9unions de famille comme processus suivi dans les familles fortun\u00e9es \u00bb, indique M. Grubman. \u00ab Un processus de r\u00e9unions de famille est non seulement un moyen de r\u00e9aliser les deux activit\u00e9s que j\u2019ai mentionn\u00e9es, soit la communication et la pr\u00e9paration, mais c\u2019est aussi une bonne mani\u00e8re d\u2019apporter des modifications au fil du temps si les circonstances changent. Ce qui peut sembler juste au d\u00e9but d\u2019un mariage pourrait devoir \u00eatre r\u00e9vis\u00e9 apr\u00e8s dix ans. \u00bb<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
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