Orateur initial <\/strong>:<\/p>\n\n\n\n Bonjour, et bienvenue \u00e0 Au-del\u00e0 de la richesse avec votre animatrice, Leanne Kaufman, pr\u00e9sidente et cheffe de la direction de RBC Trust Royal. Pour la plupart d\u2019entre nous, parler de sujets comme le vieillissement, la fin de la vie et la planification successorale n\u2019est pas facile. C\u2019est pourquoi nous leur consacrons ce balado qui vous donne l\u2019occasion d\u2019en entendre parler tout en profitant des grandes connaissances de certains des meilleurs experts dans le domaine au pays. Aujourd\u2019hui, nous voulons vous fournir des renseignements qui vous aideront \u00e0 vous prot\u00e9ger, vous et votre famille, dans le futur. Voici votre animatrice, Leanne Kaufman.<\/p>\n\n\n\n Leanne Kaufman :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Chaque parent souhaite ce qu\u2019il y a de mieux pour son enfant et veut faire en sorte qu\u2019il puisse r\u00e9ussir, tant du vivant de ce parent qu\u2019au-del\u00e0 de cette \u00e9ch\u00e9ance. Lorsque des besoins sp\u00e9ciaux ou des handicaps viennent compliquer la vie de tous les jours d\u2019un enfant ou, \u00e0 vrai dire, de n\u2019importe quel membre de la famille, on s\u2019inqui\u00e8te encore plus de la fa\u00e7on dont celui-ci sera pris en charge physiquement, \u00e9motionnellement et financi\u00e8rement. Il convient donc de porter une attention toute particuli\u00e8re \u00e0 la planification financi\u00e8re et successorale lorsqu\u2019un \u00eatre cher pr\u00e9sente de tels besoins.<\/p>\n\n\n\n Bonjour, mon nom est Leanne Kaufman et je vous souhaite la bienvenue au balado Au-del\u00e0 de la richesse<\/em> de RBC Gestion de patrimoine. Aujourd\u2019hui, mon invit\u00e9e est Rachel Blumenfeld, associ\u00e9e chez Aird & Berlis LLP, o\u00f9 elle travaille dans le domaine des successions, de la fiscalit\u00e9 et de la planification successorale. Rachel est membre des groupes Successions et fiducies et Fiscalit\u00e9 du cabinet, en plus de copr\u00e9sider le groupe du droit des organismes de bienfaisance et des organismes sans but lucratif. Rachel s\u2019exprime fr\u00e9quemment par \u00e9crit en plus de prendre la parole sur des sujets touchant la planification fiscale et successorale, l\u2019assurance-vie, la planification de la rel\u00e8ve en entreprise et les dons de bienfaisance. Dans le cadre de son travail, elle s\u2019emploie notamment \u00e0 aider des familles dont certains membres sont handicap\u00e9s \u00e0 planifier et \u00e0 structurer leur succession comme il se doit.<\/p>\n\n\n\n Rachel, merci beaucoup de vous \u00eatre jointe \u00e0 moi ici aujourd\u2019hui afin que nous puissions discuter de la fa\u00e7on dont il convient de planifier pour les membres de la famille qui ont des besoins sp\u00e9ciaux et montrer pourquoi cette question importe au-del\u00e0 de la richesse.<\/p>\n\n\n\n Rachel Blumenfeld :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Merci beaucoup, Leanne, de m\u2019avoir invit\u00e9e \u00e0 cette rencontre d\u2019aujourd\u2019hui. Voil\u00e0 un sujet extr\u00eamement important. Il s\u2019agit de surcro\u00eet d\u2019un sujet dont j\u2019aime parler \u00e0 mes clients lorsqu\u2019ils pr\u00e9sentent ce profil, en plus de m\u2019efforcer de les aider \u00e0 r\u00e9soudre certains des probl\u00e8mes auxquels ils peuvent \u00eatre confront\u00e9s.<\/p>\n\n\n\n Leanne Kaufman :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Il s\u2019agit manifestement d\u2019un sujet d\u2019envergure dont nous pourrions probablement parler plus longtemps que pendant le court laps de temps qui nous est r\u00e9serv\u00e9 ici aujourd\u2019hui. Cependant, peut-\u00eatre pourrions-nous simplement commencer par aborder quelques notions fondamentales. Quel est le tout premier sujet que vous abordez avec vos clients dont un membre de leur famille est handicap\u00e9 lorsque vous \u00e9changez avec eux sur le th\u00e8me de la planification successorale ?<\/p>\n\n\n\n Rachel Blumenfeld :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Eh bien, je commence par tenter de bien cerner la nature des enjeux auxquels est confront\u00e9 cet enfant. Qu\u2019il s\u2019agisse de d\u00e9terminer le type de handicap qu\u2019il peut avoir, d\u2019\u00e9tablir s\u2019il s\u2019agit de troubles cognitifs ou simplement d\u2019un handicap physique, puisque cette r\u00e9alit\u00e9 contribuera indiscutablement \u00e0 orienter le type de planification que nous envisagerons par la suite. Il convient de d\u00e9terminer l\u2019\u00e9tendue de la planification financi\u00e8re, quel membre de la famille ou de l\u2019ext\u00e9rieur de la famille prendra ultimement soin de cet enfant une fois que les parents ne seront plus en mesure de le faire, voire apr\u00e8s leur d\u00e9c\u00e8s, et de voir comment ils abordent les questions d\u2019ordre financier. Qui apportera son concours \u00e0 l\u2019enfant sur le plan de la prise de d\u00e9cisions financi\u00e8res s\u2019il est en mesure de prendre certaines d\u00e9cisions. L\u2019objet de cette d\u00e9marche est donc de parvenir \u00e0 bien cerner la situation de la famille avant m\u00eame que nous envisagions de nous pencher sur le type de planification que nous pourrions entreprendre.<\/p>\n\n\n\n Leanne Kaufman :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Voil\u00e0 un excellent aspect dont il convient de tenir compte, dans la mesure o\u00f9 tous les besoins sp\u00e9ciaux ou tous les handicaps n\u2019auront pas v\u00e9ritablement m\u00eame d\u2019incidence sur la capacit\u00e9 de quelqu\u2019un \u00e0 prendre ses propres d\u00e9cisions financi\u00e8res ou \u00e0 en prendre de bonnes. Cependant, lorsque je pense \u00e0 la question de la planification pour des membres de la famille ayant des besoins sp\u00e9ciaux ou un handicap, le premier vecteur qui me vient \u00e0 l\u2019esprit, et peut-\u00eatre cela est-il le fruit du biais professionnel qui est le mien, est celui de la fiducie alors que je me fais la r\u00e9flexion que la fiducie constitue un excellent m\u00e9canisme, souple, qui \u2013 peut-\u00eatre \u2013 convient encore mieux aux personnes dont le handicap a une incidence sur leur capacit\u00e9 \u00e0 g\u00e9rer leur propre situation financi\u00e8re. Peut-\u00eatre pourrions-nous dans ce cas parler pendant quelques minutes de la question des fiducies, et pourriez-vous nous aider en nous expliquant dans quelle mesure une fiducie contribue \u00e0 prot\u00e9ger ou \u00e0 appuyer un membre de la famille ou une personne qui a des besoins sp\u00e9ciaux quelconques ?<\/p>\n\n\n\n Rachel Blumenfeld :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Eh bien, je me dis tout d\u2019abord qu\u2019une fiducie permettra de faire en sorte que quelqu\u2019un s\u2019occupe des placements, notamment si cette fiducie est appel\u00e9e \u00e0 durer pendant toute la vie de l\u2019enfant, pour autant que ses actifs soient investis convenablement, de mani\u00e8re prudente et r\u00e9partis dans le temps, de telle sorte que subsiste tous les ans de l\u2019argent qui pourrait continuer d\u2019\u00eatre investi, la fiducie pouvant ainsi durer tant et aussi longtemps que l\u2019enfant en aura besoin. Il m\u2019arrive parfois d\u2019observer que les clients s\u2019inqui\u00e8tent du fait qu\u2019il se pourrait qu\u2019on profite de leur enfant s\u2019il avait acc\u00e8s d\u2019embl\u00e9e \u00e0 une partie importante de leur h\u00e9ritage. Il est ainsi possible de prot\u00e9ger l\u2019enfant des pr\u00e9dateurs ainsi que des amis et autres parents peu recommandables. De surcro\u00eet, et il s\u2019agit l\u00e0 probablement de la premi\u00e8re chose \u00e0 laquelle pensent la plupart des gens, la fiducie permet de prot\u00e9ger les prestations gouvernementales que re\u00e7oit l\u2019enfant. Si l\u2019enfant touche des prestations d\u2019invalidit\u00e9 provinciales, on souhaitera bien \u00e9videmment s\u2019assurer que ce m\u00e9canisme soit pr\u00e9serv\u00e9, pour autant qu\u2019il soit requis. Ainsi donc, la mise en place d\u2019une fiducie (il me semble que nous pourrons revenir un peu plus longuement sur cette question plus tard) qui d\u00e9tient ces actifs permet dans bien des cas de prot\u00e9ger la capacit\u00e9 de l\u2019enfant \u00e0 continuer \u00e0 toucher ces prestations.<\/p>\n\n\n\n Leanne Kaufman :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Revenons un peu plus longuement sur cet aspect. Nous ne nous attarderons cependant pas \u00e0 ce qu\u2019est en v\u00e9rit\u00e9 une fiducie, et nous ne pr\u00e9senterons pas non plus certaines des notions fondamentales concernant cette structure, puisque nous avons d\u00e9j\u00e0 produit un balado<\/a><\/span> sur cette question avec notre amie et coll\u00e8gue commune, Elena Hoffstein. Peut-\u00eatre pourrions-nous plut\u00f4t discuter quelques instants de ces soutiens gouvernementaux et de la fa\u00e7on dont une partie de la planification a pour objet de les prot\u00e9ger. Peut-\u00eatre pourrions-nous commencer, pour ceux d\u2019entre nous qui ne sont pas au courant, par pr\u00e9senter certains de ces soutiens ou de ces avantages fiscaux qui sont disponibles. Et je sais que les personnes qui nous \u00e9coutent ne vivent pas toutes dans la m\u00eame province, de telle sorte que la situation qui pr\u00e9vaut dans une province ne sera pas forc\u00e9ment identique \u00e0 celle qui pr\u00e9vaut dans une autre, mais employons-nous \u00e0 brosser un tableau g\u00e9n\u00e9ral de la situation.<\/p>\n\n\n\n Rachel Blumenfeld :<\/strong><\/p>\n\n\n\n De mani\u00e8re g\u00e9n\u00e9rale, il faut savoir que chaque province offre une forme quelconque de programme ou de r\u00e9gime en vertu duquel sont mises \u00e0 disposition des personnes handicap\u00e9es des prestations mensuelles. Encore une fois, l\u2019admissibilit\u00e9 \u00e0 ces prestations est fonction du type d\u2019invalidit\u00e9, mais je pense pouvoir affirmer que, de mani\u00e8re g\u00e9n\u00e9rale, \u00e0 l\u2019\u00e9chelle nationale sont offertes, au niveau des diff\u00e9rents paliers, diverses prestations. Ainsi, par exemple, en Ontario o\u00f9 je r\u00e9side, est offert le Programme ontarien de soutien aux personnes handicap\u00e9es (POSPH). Mais, pour l\u2019essentiel, dans la plupart des provinces \u2013 bien que cela ne soit pas le cas dans toutes les provinces \u2013 lorsque quelqu\u2019un h\u00e9rite d\u2019un montant d\u2019un parent, pour autant que ce montant soit vers\u00e9 \u00e0 une fiducie cr\u00e9\u00e9e par testament dudit parent, ou peut-\u00eatre cette fiducie aurait-elle pu \u00eatre constitu\u00e9e du vivant du parent, si la formulation permet d\u2019\u00e9tablir que l\u2019enfant n\u2019aura pas directement acc\u00e8s \u00e0 ces fonds, celui-ci pourra continuer \u00e0 toucher ses prestations provinciales.<\/p>\n\n\n\n Cet aspect importe, non seulement en raison des sommes qui lui seront ainsi vers\u00e9es, puisqu\u2019en v\u00e9rit\u00e9 ces sommes ne sont pas tr\u00e8s \u00e9lev\u00e9es, mais l\u2019enfant demeurera ainsi admissible \u00e0 des prestations pour m\u00e9dicaments, voire \u00e0 d\u2019autres types de r\u00e9gimes, comme en mati\u00e8re d\u2019assurance dentaire. Il existe, par exemple, un certain nombre de programmes en \u00e9tablissement auxquels vous n\u2019avez pas forc\u00e9ment acc\u00e8s si vous ne touchez pas les prestations provinciales. En v\u00e9rit\u00e9, ces prestations peuvent \u00eatre importantes, voire plus importantes que ne l\u2019est le montant mensuel. L\u2019objet de la fiducie est donc de permettre de scinder ces actifs. Un fiduciaire distinct sera associ\u00e9 \u00e0 cette fiducie. On qualifie g\u00e9n\u00e9ralement ces fiducies de fiducies Henson, cette appellation \u00e9tant tir\u00e9e de l\u2019affaire qui en quelque sorte est \u00e0 l\u2019origine de ce type de m\u00e9canisme. Il convient tout de m\u00eame de veiller \u00e0 ce que la personne qui sera appel\u00e9e \u00e0 g\u00e9rer la fiducie comprend comment fonctionne le programme de prestation, puisqu\u2019elle ne pourra distribuer tous les mois, ou sur l\u2019ann\u00e9e, \u00e0 cette personne qu\u2019un certain montant. S\u2019il est utile de pr\u00e9server ces prestations provinciales, il convient \u00e9galement de tenir compte d\u2019un certain nombre de restrictions.<\/p>\n\n\n\n Leanne Kaufman :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Il s\u2019agit d\u2019un domaine un peu compliqu\u00e9, et je pense que nous nous entendrons, vous et moi, pour convenir du fait que toute personne qui se retrouve dans cette situation devrait probablement s\u2019adresser \u00e0 un expert pour obtenir des conseils \u00e9clair\u00e9s et veiller \u00e0 ce que la planification soit r\u00e9alis\u00e9e d\u2019une mani\u00e8re qui ne mette pas en p\u00e9ril ces prestations, puisque je pense que nous avons tous \u00e9t\u00e9 confront\u00e9s \u2013 \u00e0 tout le moins est-ce certainement le cas de vous et moi \u2013 \u00e0 des exemples dans lesquels la planification n\u2019avait pas \u00e9t\u00e9 convenablement effectu\u00e9e, ce qui a eu pour cons\u00e9quence n\u00e9gative de priver le client ou le b\u00e9n\u00e9ficiaire de prestations ou d\u2019avantages auxquels il aurait normalement d\u00fb avoir droit. Intervient \u00e9galement la question du cr\u00e9dit d\u2019imp\u00f4t pour personnes handicap\u00e9es, qui constitue en soi un th\u00e8me compl\u00e8tement diff\u00e9rent pour lequel nous devrions disposer d\u2019au moins 30 minutes, car je pense qu\u2019il s\u2019agit l\u00e0 d\u2019un cr\u00e9dit qui n\u2019est ni v\u00e9ritablement bien compris, ni v\u00e9ritablement bien utilis\u00e9. En fait, j\u2019ai d\u00e9j\u00e0 entendu dire qu\u2019une proportion d\u2019environ 30 % des personnes admissibles \u00e0 ce cr\u00e9dit s\u2019en pr\u00e9valaient dans les faits. Pouvez-vous nous en dire un peu plus \u00e0 ce sujet ?<\/p>\n\n\n\n Rachel Blumenfeld :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Oui, il s\u2019agit d\u2019un cr\u00e9dit f\u00e9d\u00e9ral. Si vous avez droit au cr\u00e9dit d\u2019imp\u00f4t pour personnes handicap\u00e9es (CIPH), au terme d\u2019une d\u00e9marche plut\u00f4t exigeante qui n\u00e9cessite de votre part que vous remplissiez un formulaire de demande, que vous pr\u00e9sentiez un billet du m\u00e9decin et que vous suiviez toutes les \u00e9tapes du processus, alors que dans certains cas il se peut que vous soyez tenu de soumettre une nouvelle demande quelques ann\u00e9es plus tard, une fois l\u2019admissibilit\u00e9 \u00e9tablie, cela permet au demandeur de profiter d\u2019une foule d\u2019avantages, dont un qui me semble tr\u00e8s important, soit le r\u00e9gime enregistr\u00e9 d\u2019\u00e9pargne-invalidit\u00e9 (REEI). Si la personne est admissible au CIPH (il y a une multitude d\u2019acronymes et d\u2019abr\u00e9viations dans ce domaine), je voulais dire si la personne est admissible au cr\u00e9dit d\u2019imp\u00f4t pour personnes handicap\u00e9es, elle peut avoir droit \u00e0 un REEI. Vous pouvez cotiser pour cette personne \u00e0 ce r\u00e9gime enregistr\u00e9 d\u2019\u00e9pargne-invalidit\u00e9 et, fait plus significatif encore, elle peut se pr\u00e9valoir d\u2019une multitude de subventions gouvernementales. Dans les faits, elle investit 1 000 $ par ann\u00e9e et en retire 3 000 $. Cela peut permettre de constituer une r\u00e9serve additionnelle pour cette personne. Et, fait important, la participation \u00e0 ce r\u00e9gime (dans la plupart des provinces, me semble-t-il) n\u2019a aucune incidence sur ses prestations provinciales de telle sorte que la personne pourra continuer \u00e0 les toucher. Elle disposera donc de ce REEI et pourra y puiser, en m\u00eame temps que dans les prestations provinciales. Cela pourrait donc \u00eatre plut\u00f4t avantageux pour elle.<\/p>\n\n\n\n Leanne Kaufman :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Il ne s\u2019agit manifestement pas de quelque chose dont il convient de se priver. Encore une fois, il est important de s\u2019adresser \u00e0 quelqu\u2019un et d\u2019obtenir des conseils judicieux. Qu\u2019en est-il des aspects li\u00e9s \u00e0 la tutelle des personnes ayant des besoins sp\u00e9ciaux ou de la personne handicap\u00e9e en tant que telle ? Un parent ou un autre membre de la famille peut-il prendre des dispositions pour qu\u2019un tuteur puisse intervenir une fois que le parent, lui-m\u00eame, est d\u00e9c\u00e9d\u00e9 ? Et la situation varie-t-elle selon l\u2019\u00e2ge de l\u2019enfant ?<\/p>\n\n\n\n Rachel Blumenfeld :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Encore une fois, il me semble que cette question rel\u00e8ve plut\u00f4t des provinces, dans la mesure o\u00f9 la situation varie d\u2019une province \u00e0 l\u2019autre. Mais, \u00e0 titre d\u2019exemple, en Ontario, le parent serait consid\u00e9r\u00e9 \u00eatre le tuteur de l\u2019enfant mineur. Malheureusement, une fois que cet enfant devient adulte, donc \u00e0 l\u2019\u00e2ge de 18 ans, il se pourrait que le parent, selon la nature des probl\u00e8mes qui affligent son enfant, doive s\u2019adresser au tribunal pour devenir tuteur l\u00e9gal, ce qui peut repr\u00e9senter un processus plut\u00f4t on\u00e9reux, qui n\u2019est pas par ailleurs toujours n\u00e9cessaire. La d\u00e9marche d\u00e9pend v\u00e9ritablement de la situation de l\u2019enfant et si sont en cause des questions financi\u00e8res dont un parent ou quelqu\u2019un d\u2019autre doit s\u2019occuper pour l\u2019enfant. Sur la question qui consiste \u00e0 pouvoir nommer quelqu\u2019un qui devienne le tuteur au d\u00e9c\u00e8s du parent, \u00e0 tout le moins en Ontario, cela n\u2019est pas possible.<\/p>\n\n\n\n Vous ne pouvez vous adresser au tribunal et devenir tuteur et pouvoir compter plus tard sur un tuteur substitut potentiel de telle sorte que, si le parent devait devenir tuteur puis d\u00e9c\u00e9der ou devenir inapte, par exemple, le fr\u00e8re ou la s\u0153ur devrait intervenir et obtenir cette tutelle. J\u2019ai observ\u00e9 un certain nombre de cas o\u00f9 le parent et le fr\u00e8re ou la s\u0153ur ont entrepris cette d\u00e9marche simultan\u00e9ment, notamment si les parents sont d\u00e9j\u00e0 un peu plus \u00e2g\u00e9s lorsqu\u2019ils entament ce processus, et cette approche pourrait peut-\u00eatre contribuer \u00e0 faciliter cette transition.<\/p>\n\n\n\n Leanne Kaufman :<\/strong><\/p>\n\n\n\n On parvient ainsi \u00e0 assurer un peu plus de continuit\u00e9, ce qui semble tout \u00e0 fait logique.<\/p>\n\n\n\n Rachel Blumenfeld :<\/strong><\/p>\n\n\n\n En Ontario, et il me semble que la situation est probablement similaire dans la plupart des provinces, vous pouvez vous adresser au tribunal pour faire valoir deux demandes ou deux tutelles distinctes. L\u2019une d\u2019entre elles vise le volet financier et l\u2019autre, celui des soins personnels. Cependant, vous n\u2019\u00eates pas n\u00e9cessairement tenu d\u2019emprunter ces deux avenues. Ainsi donc, si aucun probl\u00e8me ne se pose du point de vue financier, vous pourriez vous contenter de devenir le tuteur d\u2019une personne.<\/p>\n\n\n\n Leanne Kaufman :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Nous revenons encore une fois \u00e0 votre tout premier commentaire, qui consistait \u00e0 bien cerner la nature des besoins. En l\u2019esp\u00e8ce, nous ne sommes pas confront\u00e9s \u00e0 une situation qui pr\u00e9sente un caract\u00e8re universel. Nous avons \u00e9voqu\u00e9 la question de la fiducie ainsi que celle de la tutelle dans une certaine mesure, et ces d\u00e9marches sont bien \u00e9videmment des obligations fiduciaires en vertu desquelles quelqu\u2019un se substitue au d\u00e9cideur ou prend des d\u00e9cisions en son nom. Si cette personne n\u2019est pas l\u2019un ou l\u2019autre des parents, il me semble que la question qui consiste \u00e0 d\u00e9terminer qui sera le fiduciaire et qui sera le tuteur est v\u00e9ritablement tr\u00e8s importante. Ainsi donc, quel type de conversations avez-vous avec vos clients lorsqu\u2019il s\u2019agit de choisir un fiduciaire ou un tuteur ?<\/p>\n\n\n\n Rachel Blumenfeld :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Il s\u2019agit l\u00e0 de l\u2019aspect qui est probablement le plus d\u00e9licat et le plus important de la conversation que nous devons avoir, et il est vraiment tr\u00e8s int\u00e9ressant de d\u00e9couvrir la fa\u00e7on de proc\u00e9der de diff\u00e9rentes familles. Dans certains cas, il est possible de d\u00e9terminer de mani\u00e8re tout \u00e0 fait \u00e9vidente que ce sont les fr\u00e8res et s\u0153urs, et ceux-ci font d\u00e9j\u00e0 partie de la conversation. Dans d\u2019autres cas, certains membres de la famille m\u2019ont d\u00e9j\u00e0 dit qu\u2019ils ne souhaitaient pas imposer de fardeau \u00e0 leurs autres enfants, de telle sorte qu\u2019ils souhaitaient que l\u2019on trouve un fiduciaire professionnel, et une telle situation concernerait, par exemple, une fiducie Henson ou une fiducie cr\u00e9\u00e9e par testament. Ainsi donc, qu\u2019il s\u2019agisse d\u2019un avocat, d\u2019un comptable ou d\u2019une soci\u00e9t\u00e9 de fiducie qui est appel\u00e9 \u00e0 agir \u00e0 titre de b\u00e9n\u00e9ficiaire, fr\u00e9quemment, lorsqu\u2019il s\u2019agit d\u2019un tiers, les parties souhaiteront \u00e9galement faire participer un fr\u00e8re ou une s\u0153ur, voire un autre membre de la famille.<\/p>\n\n\n\n Que ce soit \u00e0 titre de cofiduciaire ou que nous pr\u00e9voyions des dispositions qui permettent de faire en sorte que le fiduciaire professionnel consultera l\u2019enfant et, dans certains cas, c\u2019est le fr\u00e8re ou la s\u0153ur de l\u2019enfant, voire le fr\u00e8re ou la s\u0153ur des parents, ou encore un oncle ou une tante qui est appel\u00e9 \u00e0 remplir cette fonction. Cela d\u00e9pend v\u00e9ritablement de la situation familiale. Les situations les plus d\u00e9licates que j\u2019ai \u00e9t\u00e9 appel\u00e9e \u00e0 traiter sont celles dans lesquelles il n\u2019y a qu\u2019un enfant, que cet enfant a des besoins sp\u00e9ciaux, qu\u2019il n\u2019y a ni fr\u00e8re ni s\u0153ur et qu\u2019il n\u2019y a pas \u00e9galement beaucoup de parents. Ces situations sont d\u00e9licates.<\/p>\n\n\n\n Leanne Kaufman :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Ce genre de situation doit \u00eatre si d\u00e9chirant pour ces parents qui doivent, d\u2019une part, reconna\u00eetre qu\u2019un jour ils ne seront plus l\u00e0 pour aider cet enfant, avant de s\u2019interroger sur la personne \u00e0 qui ils font suffisamment confiance pour s\u2019occuper de cet enfant lorsqu\u2019ils ne seront plus de ce monde.<\/p>\n\n\n\n Rachel Blumenfeld :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Et j\u2019inciterais v\u00e9ritablement chacun \u00e0 s\u2019adresser aux membres de sa famille et \u00e0 ses amis ainsi qu\u2019\u00e0 engager ce genre de conversations en s\u2019abstenant de nommer dans votre testament, \u00e0 titre de fiduciaire d\u2019une fiducie pour votre enfant, quelqu\u2019un sans que cette personne ne soit au courant.<\/p>\n\n\n\n Leanne Kaufman :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Absolument, c\u2019est tellement important et il s\u2019agit de quelque chose que nous ne cessons d\u2019\u00e9voquer : il ne faut pas garder ce genre de choses secr\u00e8tes, il ne faut pas faire en sorte qu\u2019elles puissent constituer une surprise. Lorsque vous agissez de la sorte, vous ne consentez pas aux parties en cause toutes les chances de r\u00e9ussir.<\/p>\n\n\n\n Il y a tellement de choses qu\u2019il y aurait lieu de consid\u00e9rer en cette mati\u00e8re. J\u2019ai l\u2019impression que nous avons \u00e0 peine effleur\u00e9 le sujet et, pour celles et ceux d\u2019entre nous qui ne nous y connaissons pas v\u00e9ritablement dans ces questions, je ne doute pas un instant que tout cela soit plut\u00f4t compliqu\u00e9. Cependant, pour les fins de notre conversation d\u2019aujourd\u2019hui, s\u2019il n\u2019y avait qu\u2019une seule chose dont vous esp\u00e9riez que les personnes qui nous \u00e9coutent puissent retenir, et une chose qu\u2019elles pourraient faire pour engager leur processus de planification dans l\u2019\u00e9ventualit\u00e9 o\u00f9 elles se retrouveraient dans cette situation, quelle pourrait \u00eatre selon vous cette chose ou cet aspect ?<\/p>\n\n\n\n Rachel Blumenfeld :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Si ce n\u2019est de parler tout d\u2019abord \u00e0 votre famille et de faire participer \u00e0 ces \u00e9changes les autres membres de votre famille, je pense qu\u2019il y a v\u00e9ritablement une foule de ressources communautaires locales de telle sorte que pour une personne ayant des besoins sp\u00e9ciaux, vous traiteriez avec un organisme, qu\u2019il s\u2019agisse d\u2019un centre de traitement en r\u00e9sidence ou d\u2019une autre forme d\u2019organisation. Ces organisations disposent de ressources et vous pourrez rencontrer des gens avec qui vous pourrez parler de certains de ces enjeux, avant de vous adresser aux avocats et aux comptables. \u00c0 terme, vous souhaiterez indiscutablement vous adresser \u00e0 un avocat qui conna\u00eet et qui comprend ces questions, en plus de savoir comment effectuer la planification financi\u00e8re tout en \u00e9tant en mesure de d\u00e9brouiller certains des autres enjeux qui concernent les soins personnels et les autres probl\u00e8mes de ce genre susceptibles de se pr\u00e9senter.<\/p>\n\n\n\n Leanne Kaufman :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Et j\u2019ajouterais \u00e9galement votre professionnel dans le domaine de la finance, quelqu\u2019un qui comprend bien l\u2019aspect de la planification financi\u00e8re, parce que vous souhaiterez d\u00e9terminer comment les choses se pr\u00e9sentent dans l\u2019avenir.<\/p>\n\n\n\n Rachel Blumenfeld :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Sur ce point en particulier, m\u00eame si vous pouvez vous pr\u00e9valoir de toutes ces prestations provinciales, sur le plan financier, apr\u00e8s le d\u00e9c\u00e8s du parent, vous aurez acc\u00e8s \u00e0 un patrimoine important, que ce soit par le biais de l\u2019assurance ou d\u2019autres produits financiers, voire de r\u00e9gimes d\u2019\u00e9pargne enregistr\u00e9s, qui pourront avoir \u00e9t\u00e9 laiss\u00e9s \u00e0 l\u2019enfant. Vous devez vraiment vous demander s\u2019il est judicieux de tirer parti de ces actifs puisque, dans bien des cas, ils seront beaucoup plus importants que le sont les sommes que vous tirerez du gouvernement provincial. De telle sorte que vous avez besoin de vous adresser \u00e0 un sp\u00e9cialiste dans le domaine des finances pour examiner cette question avec vous.<\/p>\n\n\n\n Leanne Kaufman :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Il y a \u00e9norm\u00e9ment d\u2019\u00e9l\u00e9ments \u00e0 consid\u00e9rer, ce qui souligne encore une fois l\u2019importance que rev\u00eatent les conseils professionnels et ceux du type que vous et nous-m\u00eames, \u00e0 RBC, sommes en mesure de fournir. Permettez-moi de vous remercier, Rachel. Il me semble que nous n\u2019avons qu\u2019effleur\u00e9 le sujet, mais je tiens n\u00e9anmoins \u00e0 vous remercier de vous \u00eatre jointe \u00e0 nous aujourd\u2019hui pour parler de la fa\u00e7on de planifier et des aspects dont il y a lieu de se soucier lors de la planification visant des membres de la famille ayant des besoins sp\u00e9ciaux, en plus de pr\u00e9ciser pourquoi cette question importe au-del\u00e0 de la richesse.<\/p>\n\n\n\n Vous pourrez en apprendre plus sur Rachel en consultant son profil LinkedIn ou \u00e0 l\u2019adresse suivante : airdberlis.com.<\/p>\n\n\n\n Si vous avez aim\u00e9 cet \u00e9pisode et que vous souhaitez contribuer \u00e0 appuyer notre balado, je vous invite \u00e0 en faire part \u00e0 d\u2019autres personnes, \u00e0 en parler sur les m\u00e9dias sociaux, ou encore \u00e0 donner une note et \u00e0 r\u00e9diger une critique.<\/p>\n\n\n\n Au plaisir de vous retrouver. Mon nom est Leanne Kaufman. Merci de vous \u00eatre joints \u00e0 nous.<\/p>\n\n\n\n Orateur final:<\/strong><\/p>\n\n\n\n Qu\u2019il s\u2019agisse de planifier votre succession ou les besoins de votre famille ou de votre entreprise, ou de bien remplir votre r\u00f4le d\u2019ex\u00e9cuteur testamentaire (appel\u00e9 liquidateur au Qu\u00e9bec) de la succession d\u2019un \u00eatre cher, nous pouvons vous guider, aplanir les difficult\u00e9s et soutenir votre vision. Faites \u00e9quipe avec RBC Trust Royal afin que les g\u00e9n\u00e9rations futures profitent longtemps de votre legs. Laissez un h\u00e9ritage, pas un fardeau\u2122. Allez \u00e0 rbc.com\/trustroyal<\/a><\/span>.<\/p>\n\n\n\n Merci d\u2019avoir suivi cet \u00e9pisode d\u2019Au-del\u00e0 de la richesse<\/em>. Pour en savoir plus sur RBC Trust Royal, veuillez visiter notre site \u00e0 rbc.com\/trustroyal<\/a><\/span><\/p>\n\n\n\n