跨境财富转移的情况较为复杂。如您需要跨境转移财富，可考虑使用加拿大境外信托 (Granny Trust) 或美国境外委托人信托 (Foreign Grantor Trust) 等遗产规划工具。
越来越多有魄力的环球家族将目光投向海外，他们希望寻求更多机会积累财富，确保财富得到传承。根据 Knight Frank 撰写的《2023 年财富报告》，不论是在地域还是资产类别上，超高净值人士 (UHNWI) 的投资都愈趋多元化。他们将超过五分之一的可投资财富投入到海外商业物业和海外资产中。
然而，由于跨境税务和遗产规划的复杂性，对于持有国际资产的投资者而言，跨代财富转移可能是个棘手的问题。不过，投资者可利用信托结构，让跨境财富转移变得更简便。
信托是一种法律关系，当委托人或授予人将特定资产的所有权转移给受托人（可以是其他人或公司）时，信托关系便成立。受托人出于维护受益人利益之目的持有这些资产。受托人应承担受托人责任，为维护受益人的最佳利益而管理信托资产。
非美国或加拿大的居民如需指定居住于加美两国的受益人，即可利用美国境外委托人信托和加拿大境外信托等信托结构，帮助财富继承人保护家族财富，实现世代传承。
针对跨境财富管理，您和熟知您情况的财富顾问应仔细考虑本地和境外的影响因素。
请务必记住，若交易牵涉到其他司法管辖区，则您需要遵守这些司法管辖区的法律。不同的司法管辖区需要考虑不同的因素，例如住所地法（委托人或授予人的居住地）、资产所在地及受益人的居住地。这可能意味着，政府可能会对您遗产中的资产（包括位于不同司法管辖区的资产）征税，从而导致受益人可分得的资产减少。 与 RBC 这样的全球化银行以及深入了解您家庭的跨国境需求的顾问合作，有助于您更好地管理跨境财富，实现长久传承。
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