En période de volatilité des marchés, il y a plusieurs choses que vous pouvez faire pour avoir un meilleur contrôle de votre avenir financier, bâtir un patrimoine à long terme et organiser vos affaires dans l’intérêt de vos êtres chers.
Versez le montant maximal à votre REER/FERR : Votre régime enregistré d’épargne-retraite (REER) et votre fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) offrent des avantages fiscaux bien connus. Notamment, les cotisations au REER sont déductibles, et votre REER ou FERR permet à vos placements de croître à l’abri de l’impôt. Néanmoins, les Canadiens ne tirent pas pleinement profit de ces avantages. Selon Statistique Canada, seulement 22,3 % des Canadiens ayant soumis des déclarations de revenus ont cotisé à leur REER en 2020.1
Rattrapez le train en marche : Les droits de cotisation au REER non utilisés sont reportés, et ils peuvent être utilisés dans les années à venir. Si vous avez des droits de cotisation non utilisés et des actifs excédentaires actuellement assujettis à votre taux d’imposition le plus élevé, songez à compléter votre REER dès maintenant. De cette façon, vous pourrez profiter plus rapidement de la croissance de vos placements à l’abri de l’impôt. Vous pouvez aussi vous rattraper en établissant des cotisations périodiques préautorisées, éventuellement plus faciles à intégrer à votre budget.
Faites fructifier votre REER : Attendez la date limite (à savoir, le 31 décembre de l’année de votre 71e anniversaire) pour convertir votre REER en FERR. Puis essayez de vous limiter aux versements annuels minimaux obligatoires du FERR. Ce faisant, une plus grande partie des actifs de votre REER/FERR pourra croître à l’abri de l’impôt.
Générez un revenu de placement fiscalement avantageux : Les revenus de placement sont imposés de différentes façons, selon leur catégorie, lorsqu’ils sont produits dans un compte ordinaire non enregistré appartenant à un particulier.
Toutefois, dans un régime enregistré tel que votre REER ou FERR, tous les revenus de placement sont traités de la même façon : ils sont imposables à votre taux marginal uniquement au moment du retrait. Par conséquent, il peut être judicieux d’affecter une plus grande partie de vos placements produisant un revenu d’intérêts à vos régimes enregistrés, où ils peuvent fructifier à l’abri de l’impôt annuel.
Souvenez-vous que l’impôt n’est qu’un aspect parmi d’autres, en plus des facteurs comme votre profil de risque et vos objectifs de placement, lorsque vous répartissez vos placements entre vos régimes enregistrés et vos comptes non enregistrés.
Constituez un patrimoine en franchise d’impôt : Grâce à votre compte d’épargne libre d’impôt (CELI), vous pouvez accumuler des revenus de placement en franchise d’impôt et effectuer des retraits non imposables, pour quelque raison que ce soit. Pourtant, la plupart des Canadiens ne tirent pas le meilleur parti de cet outil extrêmement souple pour constituer un patrimoine : seulement 9 % d’entre eux ont versé le montant maximal de cotisation au CELI.2
Si vous n’avez pas encore versé le montant maximal de cotisation au CELI, et si vous détenez des actifs excédentaires assujettis à l’impôt, songez à vous rattraper. Tous les résidents canadiens âgés de 18 ans et plus reçoivent automatiquement des droits de cotisation au CELI chaque année, et ces droits s’accumulent même si vous ne les utilisez pas. À compter du 1er janvier 2023, vous pourrez ajouter 6 500 $ de cotisations à votre CELI (le plafond augmentera à 88 000 $ pour les résidents canadiens âgés de 18 ans et plus, sur une base cumulée depuis 2009).
Pour toute question au sujet de ces placements fiscalement avantageux, vous pouvez communiquer avec votre conseiller en placement.
En tout temps, l’une des choses les plus intelligentes à faire pour améliorer sa situation financière est de créer un plan financier. Mais les périodes de volatilité des marchés sont particulièrement indiquées pour mettre à jour les plans financiers. Cette approche peut vous rassurer quant au fait que vous êtes sur la bonne voie pour atteindre vos objectifs, malgré les mouvements des marchés, ou vous aider à définir des stratégies visant à redresser la barre. Il est recommandé de mettre à jour votre plan financier périodiquement, afin de tenir compte des changements survenant dans les marchés ou l’économie, et aussi dans votre situation personnelle ou familiale, dans la mesure où ces changements pourraient avoir une incidence sur vos objectifs.
Votre plan financier est un outil idéal pour :
Communiquez avec votre conseiller en placement pour obtenir de plus amples renseignements sur la création ou la mise à jour de votre plan financier.
Le moment n’est jamais mal venu pour réfléchir à la façon dont vous pouvez organiser votre succession, en vue de constituer un héritage et de transférer votre patrimoine à la génération suivante de façon efficace et avantageuse fiscalement. Or, selon un récent sondage de RBC Trust Royal, moins de la moitié des Canadiens ont rédigé un testament, ce qui est pourtant le fondement de tout plan successoral. Si vous n’avez pas mis à jour votre plan successoral depuis un certain temps, voici quelques pistes de réflexion :
Votre testament tient-il compte de votre situation actuelle ? En règle générale, votre testament doit être révisé et actualisé au moins tous les cinq ans et chaque fois qu’un événement marquant survient dans votre vie, par exemple un changement d’état matrimonial, l’arrivée d’un enfant ou d’un petit-enfant, ou la perte d’un être cher.
Avez-vous nommé le bon exécuteur testamentaire ? Agir à titre d’exécuteur testamentaire oblige à réaliser des dizaines de tâches dont beaucoup répondent à des obligations légales, depuis l’homologation du testament à la répartition des legs en passant par les déclarations de revenus finales. Lorsque vous nommez votre exécuteur testamentaire, songez à désigner quelqu’un qui a de bonnes chances de vous survivre, qui vit à proximité et qui a le temps et la capacité d’accomplir ces tâches. Selon votre situation, vous pourriez envisager de désigner un exécuteur testamentaire professionnel.
Avez-vous nommé quelqu’un pour prendre des décisions concernant vos finances, au cas où vous ne seriez pas en mesure de les prendre vous-même ? La longévité s’est améliorée, et vivre plus longtemps amène à faire face à des problèmes de santé liés à l’âge, par exemple la démence. C’est pourquoi il est important de donner une procuration à quelqu’un (appelé mandataire au Québec). La personne désignée prendra des décisions en votre nom si vous ne pouvez pas le faire.
Avez-vous réfléchi à vos besoins en matière de services aux aînés ? Anticipez vos besoins en soins et la façon dont vous pourrez vivre de façon autonome dans votre propre maison le plus longtemps possible.
Avez-vous préparé la prochaine génération au regard de son héritage ? Parler à l’avance avec vos bénéficiaires et développer leur littératie financière peut les préparer à assumer leurs responsabilités futures.
Pour en savoir plus, veuillez communiquer avec votre conseiller en placement.
1 Cotisations au régime enregistré d’épargne-retraite, 2020, Statistique Canada (1er avril 2022)
2 Statistiques sur le compte d’épargne libre d’impôt (année d’imposition 2019), Agence du revenu du Canada
Si vous voulez que quelqu’un s’occupe de votre animal de compagnie lorsque vous n’y serez plus, vous devez l’inclure dans votre plan successoral.
Aux États-Unis, les récessions ont toujours été associées à des marchés baissiers. Il convient toutefois de souligner que les États-Unis ne sont pas encore en récession.