26 novembre 2024 | Animée par Leanne Kaufman
Découvrez comment des stratégies comme les dons de bienfaisance, la planification financière et la rédaction d’un testament peuvent aider les Canadiens à tirer le maximum de leur planification de fin d’année et de nouvelle année.
« Si vous le pouvez, et si vous ne l’avez pas encore fait, établissez un plan financier. Ce plan peut refléter votre vie et vous donner une excellente orientation, en même temps qu’une certaine tranquillité d’esprit. »
Leanne Kaufman :
Il y a vraiment quelque chose de magique en cette période de l’année, le rassemblement des familles, la gratitude pour ce que nous avons et le désir de partager cette abondance. C’est une période qui nous donne l’occasion de penser à ce qui compte vraiment, d’exprimer notre gratitude et de planifier l’avenir. Alors que nous approchons de la fin de l’année pour entrer dans une nouvelle année, c’est aussi le moment idéal pour réfléchir à l’avenir que nous construisons pour nous-mêmes, pour nos êtres chers et pour nos collectivités.
Bonjour, je m’appelle Leanne Kaufman et je vous souhaite la bienvenue à Au-delà de la richesse de RBC Gestion de patrimoine, Canada. Je suis aujourd’hui accompagnée d’un collègue très apprécié, Howard Kabot, vice-président, Planification financière, équipe Services de bureau de gestion familiale, RBC Gestion de patrimoine. L’équipe Services de bureau de gestion familiale offre des services de gestion de patrimoine et de planification financière aux familles fortunées, aux dirigeants d’entreprise, aux fondations et aux sociétés à actionnariat restreint.
Howard, merci de votre présence aujourd’hui pour mettre en avant les stratégies qui peuvent aider les Canadiens à tirer le maximum de leur planification de fin d’année et de nouvelle année tout en transmettant un héritage qui ira bien plus loin que la période des Fêtes, et pourquoi tout cela est important, au-delà de la richesse.
Howard Kabot:
Je suis ravi d’être ici. Merci de m’avoir invité.
Nous abordons la période des Fêtes, et comme nous l’avons dit, l’année se termine et une nouvelle année commence. D’après vous, quels sont les trois principaux sujets de la gestion de patrimoine que les Canadiens devraient avoir sur leur radar ?
C’est une excellente question. Au moment où nous entrons dans la période des Fêtes, nous avons tendance à nous concentrer sur trois domaines :
Eh bien, j’aimerais approfondir un peu chacun de ces trois sujets.
Commençons par le premier que vous avez mentionné. Nous savons que la période des Fêtes attise l’esprit charitable que nous avons en nous, mais au-delà de cet esprit de générosité, pourquoi tant de Canadiens attendent-ils cette période de l’année pour donner libre cours à leurs aspirations philanthropiques ou à leurs actions de bienfaisance ?
Oui, c’est une bonne chose à faire remarquer. Je crois qu’il y a plusieurs raisons.
Tout d’abord, il y a un peu de procrastination. Les gens sont tellement occupés à vivre leur vie tout au long de l’année que les dons de bienfaisance ne sont pas en tête de liste quand nous sommes si occupés au quotidien. Mais alors que l’année touche à sa fin, les gens se laissent porter par cet esprit et ils décident qu’il est important de donner, ils veulent faire un don, et ils se sentent plus généreux.
L’autre chose, je pense, c’est la fiscalité. Lorsque vous faites un don, vous recevez un avantage fiscal. Et les gens commencent à penser à la fin de l’année et au fait que s’il y a une planification fiscale à faire, c’est le bon moment, car ils ont jusqu’au 31 décembre pour le faire. Je crois que cela joue aussi un rôle.
Donc, la procrastination, et puis vous savez quoi ? Je veux faire un don parce que je crois que c’est important, et ensuite je veux obtenir cette déduction fiscale avant la nouvelle année. Je crois que c’est ce qui se passe en réalité à l’approche des Fêtes.
Oui, c’est compréhensible. Je pense que nous avons tous conscience de la capacité, je veux dire, de la possibilité de faire un chèque, mais qui envoie encore des chèques à des organismes de bienfaisance ? Nous pouvons faire un don en ligne, peut-être à nos organismes de bienfaisance préférés, à l’approche de la période des Fêtes. Mais quelles sont les autres options, peut-être plus efficaces, pour les Canadiens qui veulent faire des dons de bienfaisance, encore une fois, probablement avant la fin de l’année ?
Je veux dire, il n’est pas nécessaire que ce soit à la fin de l’année, mais si vous voulez obtenir l’avantage fiscal au titre de votre déclaration 2024, celle que vous allez faire, espérons-le, d’ici avril 2025, alors vous devez absolument faire le don au plus tard le 31 décembre.
La première option, qui est aussi la plus facile, est de faire un don directement à l’organisme de bienfaisance, mais il y a d’autres méthodes que nous utilisons assez souvent. Un moyen dont on parle beaucoup est le recours à une fondation privée. Il s’agit d’approches spécialisées, si vous voulez, pour avoir un esprit philanthropique. En général, les fondations concernent les personnes qui veulent faire des dons de centaines de milliers de dollars, voire de millions de dollars, et elles peuvent constituer des outils très efficaces pour une famille qui veut avoir un véritable impact philanthropique, et nous pouvons en parler plus en détail dans quelques minutes.
Ensuite, l’autre solution que nous voyons couramment est quelque chose qu’on appelle le fonds orienté par le donateur. Cette façon de faire des dons de bienfaisance est comme avoir votre propre mini-fondation privée, mais sans autant de frais ni de contraintes juridiques. C’est en fait très facile à mettre en place avec votre conseiller en services financiers. L’idée est de créer un héritage pour de nombreuses années à venir, mais vous pouvez décider des organismes de bienfaisance qui vont recevoir les fonds de cette contribution. Ça vous donne un peu des deux aspects. Vous n’avez pas à vous soucier des aspects complexes de l’établissement d’une fondation qui implique beaucoup de choses à faire, mais vous pouvez avoir un impact important si vous le souhaitez, et ensuite avoir cet argent placé là pour les années à venir et même les générations à venir. Vous avez donc une certaine souplesse, selon la façon dont vous voulez procéder.
Je crois que le seul point que je pourrais ajouter à ce que vous avez dit, c’est que le moment où vous réalisez le don dépend sans aucun doute de la question de savoir si vous songez à une fondation privée, ou à une fondation ouverte comme un fonds orienté par le donateur. Je veux dire, nous savons que l’ARC doit suivre tout un processus et que cela peut prendre des mois, et donc il est peu probable de parvenir à établir une fondation privée pour tirer parti d’un avantage fiscal de fin d’année dès maintenant, mais il est possible de créer un fonds orienté par le donateur assez rapidement, n’est-ce pas ?
Tout à fait. Oui, vous soulevez une très bonne question. La fondation privée exige un effort beaucoup plus important, et comme je l’ai dit, ce sont vraiment des centaines de milliers, voire des millions de dollars qui sont habituellement en jeu. Ce n’est pas quelque chose qui se fait en un instant. C’est une chose à laquelle une famille a réfléchi, car elle souhaite constituer un héritage, pour elle et probablement pour plusieurs générations à venir, tout en gardant beaucoup de contrôle. La famille sera en mesure de déterminer quand et comment, et ce qui est important pour la famille.
Et d’habitude il y a beaucoup plus de choses qui entrent en jeu là aussi, parce que vous allez avoir des discussions de famille et peut-être même des assemblées annuelles. Il s’agit donc d’un effort beaucoup plus réfléchi et important, ce qui n’est pas le cas pour un fonds orienté par le donateur, mais comme vous l’avez dit, c’est une solution beaucoup plus facile à mettre en œuvre et qui implique habituellement des montants plus modestes, et vous avez toujours de la souplesse, mais vous n’avez pas à faire toutes les choses supplémentaires comme soumettre des déclarations fiscales ou traiter avec l’ARC et toutes les autres administrations qui interviennent dans une fondation privée. Un fonds orienté par le donateur peut donc être mis en place beaucoup plus facilement.
Excellent. Passons maintenant au deuxième point que vous avez mentionné dans la liste des trois principaux, c’est-à-dire que nous sommes au moment de l’année où les dépenses peuvent s’envoler pour ceux qui vivent vraiment la fin de l’année, pas seulement à cause des dons, mais aussi des cadeaux à la famille et aux amis, entre autres, avec en plus les événements spéciaux, le Nouvel An et tout ce qui se passe en fin d’année. À quoi les Canadiens doivent-ils penser maintenant, et aussi pour janvier lorsque les factures arriveront ? Je suppose que nous mettons une partie de ces paiements sur les cartes de crédit. Quelles sont certaines des choses que vous voyez, ou quels conseils donneriez-vous au sujet des dépenses ?
Vers le Nouvel An, on entend souvent parler des résolutions de la nouvelle année. Les gens disent toujours : « Quelle est votre résolution ? Que pensez-vous faire ? » Je crois que c’est le moment idéal pour réfléchir à vos finances, de réfléchir à la direction de vos finances, à ce que va faire votre argent. Avez-vous un budget ? Avez-vous déjà réfléchi à faire un budget ? Les choses peuvent devenir hors de contrôle pendant les vacances, en dépit de tous nos efforts. C’est donc le moment idéal pour réfléchir à ce que vous faites de vos finances, de vos placements, et à ce que vous aimeriez faire. Parlons un peu de budget. Certaines personnes aiment faire un budget, et si vous n’en avez pas, peut-être que si vous avez du temps pendant les Fêtes, c’est le bon moment pour en faire un, en vous demandant : « D’accord, alors où va tout cet argent ? Qu’est-ce que j’en fais ? Qu’est-ce que j’aimerais en faire ? »
Malgré tous nos efforts, la dette par carte de crédit peut s’envoler en cette période de l’année. Nous essayons d’encourager les gens à résister aux achats excessifs, mais évidemment, c’est parfois difficile. Alors bien sûr, vous allez recevoir vos factures en janvier et elles vont être assez élevées. Je crois que nous savons tous que les intérêts de la dette par carte de crédit peuvent être très, très élevés, dans les deux chiffres, 17, 18, 19 %, ce qui peut être très difficile à gérer. Donc au moins, ce que nous aimons dire aux gens, c’est que si le cas se produit, essayez de payer votre dette de carte de crédit en janvier et essayez d’utiliser une marge de crédit si vous en avez une.
Les marges de crédit sont beaucoup plus raisonnables. Les intérêts sur les marges de crédit sont beaucoup moins élevés que ceux de la carte de crédit. Donc au moins, remboursez cette dette par carte de crédit, transférez-la à une marge de crédit, et puis, espérons-le, essayez de le faire en temps opportun. Vous ne voulez pas porter des dettes tout au long de l’année à cause d’un Noël très chargé. Alors, établir une marge de crédit et payer à partir d’une marge de crédit peut être assez efficace.
Et peut-être qu’en janvier, les résolutions financières du Nouvel An dont vous avez parlé pourraient inclure l’établissement d’un plan financier formel. Vous avez mentionné le processus de budgétisation, mais si les gens font appel à une équipe comme la vôtre, à quoi ressemble le long terme ? Le mois de janvier est peut-être un bon moment pour songer à mettre en place un plan financier, aussi.
J’allais y arriver. Vous m’avez devancé, mais j’allais arriver au plan financier. Écoutez, je suis un planificateur financier et je ne pouvais pas perdre cette occasion d’en parler. Absolument, les choses se précipitent à l’approche des Fêtes et nous constatons que les clients ne veulent pas vraiment penser à un plan financier pendant les vacances, et je le comprends parfaitement, mais certainement, à l’approche de la nouvelle année, je pense que c’est le moment idéal pour dire, bon, il y a une nouvelle année devant nous, et je devrais faire un plan financier.
Un plan financier, il n’y a pas de mauvais moment pour faire un plan financier, mais certainement, si vous arrivez à en parler à votre conseiller en services financiers et aborder cette conversation au début de l’année, je pense que vous mettez tous les atouts de votre côté pour remporter un grand succès pendant cette année qui est sur le point de commencer, et même pour de nombreuses années à venir. Donc oui, bien sûr, je suis un grand partisan du plan financier.
Et puis l’autre élément de la planification financière qui me tient à cœur, bien sûr, c’est le côté de la planification successorale, le mois de la promotion du testament en novembre, comment la planification patrimoniale ou successorale peut s’intégrer à la fin de l’année ou à la nouvelle année, ainsi que la planification financière dont nous parlons tout de suite.
Oh, cette transition est parfaite. C’est complètement lié à ce dont nous parlons maintenant. Il n’y a jamais de mauvais moment, tout d’abord, pour se demander si vous avez fait un testament ou une procuration. Ces deux choses sont très importantes. Beaucoup de clients en ont, mais ils ne sont pas à jour. Peut-être parfois, certaines personnes, pendant Noël, les Fêtes, ne veulent pas penser à certaines de ces choses, et je le comprends, mais à l’approche de la nouvelle année, c’est évidemment un bon moment pour penser, « OK, quand est-ce que j’ai fait mon testament pour la dernière fois ? Ai-je établi une procuration ? Est-il temps de l’examiner ? »
De plus, comme vous serez en famille pendant les Fêtes, il peut être intéressant de parler de certaines de ces choses et de ce que vous envisagez du point de vue de la succession et du testament, pour certaines personnes. Pour certains, il vaut peut-être mieux reporter les choses, et c’est très bien, mais nous parlons des résolutions du Nouvel An et ce serait une bonne chose, si vous n’avez pas de testament ou de procuration, de commencer à y réfléchir à partir de janvier.
De plus, nous avons des clients qui vont commencer à beaucoup voyager. Beaucoup de gens voyageront pendant les vacances, à la recherche de soleil pendant les mois d’hiver. Bien souvent, nous avons des clients qui viennent nous voir dans un moment de panique. Ils partent en voyage et se rendent compte que leur testament est obsolète depuis 10 ans et qu’ils ont besoin de faire quelque chose rapidement. Bien sûr, il n’est pas recommandé de faire ça dans la précipitation. Une certaine réflexion est importante lorsqu’il s’agit de décisions concernant des bénéficiaires ou des liquidateurs. Mais parfois, les clients n’y ont pas pensé à l’avance, et ils viennent nous voir et veulent commencer à faire des changements. C’est vraiment important si vous avez eu des changements dans votre vie, une naissance, un décès, un mariage, une création d’entreprise, des enfants, des petits-enfants, il y a toutes sortes de raisons pour lesquelles ces choses ont besoin d’être revues. Les vacances pourraient vous inciter à y réfléchir, alors que vous êtes assis autour de la cheminée, que vous regardez votre famille et que vous vous dites : « Mon Dieu, j’ai des changements à faire ». C’est donc un bon moment de l’année pour y réfléchir.
Excellents conseils, excellents. Puis, pour concilier votre conversation sur la planification financière avec votre planification successorale, vous pouvez faire une espèce d’annonce publique pour aider votre exécuteur testamentaire, peut-être en joignant une copie de ce plan financier à la copie de votre testament lorsque vous en aurez terminé, parce qu’alors l’exécuteur testamentaire saura ce que vous avez, et où le trouver lorsque le moment viendra, n’est-ce pas ?
Oui, absolument. Un bon plan financier va détailler beaucoup de ces choses ou même toutes ces choses, et les deux planifications vont très bien ensemble. Tout à fait.
Alors, y a-t-il des stratégies clés auxquelles nous devrions réfléchir, si quelqu’un veut suivre vos bons conseils et cherche à se mettre à jour dans sa planification financière pour l’année prochaine ? Y a-t-il quelque chose de particulier à avoir à l’esprit, selon vous ?
Bien sûr, pensez au plan financier. C’est quelque chose qui peut être vraiment bénéfique si vous n’en avez pas encore fait, de même que le revoir et le mettre à jour. Demandez-vous quand vous avez parlé à votre conseiller en services financiers pour la dernière fois. Si vous avez un conseiller en services financiers. Le début de l’année est un bon moment pour l’appeler, s’il ne vous a pas déjà appelé, pour lui dire : « Hé, je voudrais passer les choses en revue. Je voudrais savoir où j’en suis, et pas seulement dans mes placements, mais avec tout ce dont nous avons parlé lors de notre discussion précédente sur une stratégie de planification financière. Suis-je bien préparé en vue des prochaines années, y compris pour la retraite ? »
À part cela, j’ai mentionné le budget auparavant. Encore une fois, c’est peut-être un peu douloureux pour certaines personnes, mais si vous n’avez jamais fait de budget, ça peut être vraiment, vraiment bénéfique. Et parfois, si vous avez du temps pendant les Fêtes, les gens prennent des congés, alors si vous avez du temps, ce ne serait pas une mauvaise idée de réfléchir à un budget et à l’endroit où votre argent est dépensé, d’où viennent les dépenses importantes, et quelles sont les dépenses importantes qui vous attendent pendant la nouvelle année. Cela vous aidera à planifier, espérons-le, la façon dont vous ferez face à ces dépenses.
Je crois donc que vous devez essayer de parler avec les gens qui sont importants dans votre vie du point de vue des conseils, que ce soit votre comptable, votre avocat ou votre conseiller en placements. C’est une bonne idée de vous connecter avec ces personnes, pour vous assurer de bien réussir l’année qui est sur le point de commencer ainsi que les années suivantes.
Eh bien, je pense que ce sont de bons conseils, et j’espère, comme vous l’avez dit, que les gens prendront un peu de temps vers la fin de l’année et qu’ils arriveront à mettre un peu de temps de côté pour réfléchir à la façon dont ils peuvent planifier toutes ces choses importantes pour leur avenir et celui de leur famille.
Howard, si vous ne recommandiez qu’un seul conseil à retirer de notre conversation d’aujourd’hui, quel serait ce conseil ?
Je pense que serait d’être proactif. Ne vous contentez pas d’attendre que les choses se passent toutes seules sur le plan financier. Et encore une fois, pendant les vacances il est essentiel de se reposer et de recharger les batteries, mais dès que vous êtes prêt, soyez proactif, prenez les décisions que vous avez à prendre et parlez aux personnes qui sont importantes. Si vous le pouvez, et si vous ne l’avez pas encore fait, établissez un plan financier. Ce plan peut refléter votre vie et vous donner une excellente orientation, en même temps qu’une certaine tranquillité d’esprit.
Je pense que c’est un conseil pratique très utile. Merci beaucoup, Howard, de vous être joint à moi aujourd’hui pour mettre en avant les mesures que les gens peuvent prendre pour planifier leur présent et leur avenir, et pourquoi tout cela importe au-delà de la richesse.
Merci de m’avoir reçu.
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Orateur final :
Qu’il s’agisse de planifier votre succession ou les besoins de votre famille ou de votre entreprise, ou de bien remplir votre rôle d’exécuteur testamentaire (appelé liquidateur au Québec) de la succession d’un être cher, nous pouvons vous guider, aplanir les difficultés et soutenir votre vision. Faites équipe avec RBC Trust Royal afin que les générations futures profitent longtemps de votre legs. Laissez un héritage, pas un fardeau™. Allez à rbc.com/trustroyal.
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