Une planification précoce et minutieuse permettra de garantir que nos directives de fin de vie sont respectées.
Personne ne veut penser à son décès. C’est pourquoi nous sommes nombreux à repousser l’élaboration de plans de fin de vie concernant nos finances. Cependant, lorsqu’il s’agit de nos finances, une planification préalable est le meilleur moyen de s’assurer que nos dernières volontés seront respectées.
Les Canadiens fortunés ont généralement une situation financière plus complexe et peuvent bénéficier des services de banque privée, y compris la planification successorale. « Souvent, un banquier privé est le catalyseur de ces conversations », déclare Kim Mason, vice-présidente directrice et cheffe à RBC Banque privée.
Les particuliers fortunés peuvent avoir accumulé des actifs substantiels et diversifiés au fil des décennies. Ils peuvent détenir de gros comptes de placement non enregistrés, de multiples propriétés dans différents territoires et des entreprises. Pour certains, la dynamique familiale ou l’appartenance à une famille recomposée peut aussi complexifier les décisions financières.
À lui seul, un testament peut ne pas tenir compte de toutes ces subtilités ou garantir que la répartition des actifs reflète véritablement l’intention de traiter tous les bénéficiaires équitablement après le décès d’une personne. Il est donc essentiel de recourir à une planification plus exhaustive.
Mme Mason souligne que les banquiers privés s’efforcent de comprendre chaque client, sa famille et ses objectifs afin de créer des stratégies adaptées à sa situation financière. La planification successorale est un élément important de ce casse-tête, dit-elle.
« Le plan successoral est en fait le plan global dans lequel s’inscrit le testament », explique Mme Mason. « Il comprend la manière dont vous souhaitez que le testament soit réalisé et que les membres de la famille soient impliqués, ainsi qu’une liste de professionnels qualifiés, tels que le comptable et l’avocat, auxquels il sera fait appel pour soutenir la famille. »
De nombreux plans peuvent ne pas être à la hauteur ou manquer de personnalisation, constate Tony Maiorino, vice-président et chef, Services de bureau de gestion familiale, RBC, qui s’associe à RBC Banque privée pour soutenir de nombreuses familles canadiennes fortunées. « Vous seriez surpris de voir le nombre de particuliers fortunés qui n’ont pas de plan successoral bien conçu ou tenant compte des nombreux aspects uniques de leur patrimoine et de leur situation familiale. »
Même s’ils disposent d’un plan solide, il peut aussi être désuet, ajoute-t-il. Comme cette situation peut être problématique, il est généralement recommandé de revoir les plans successoraux et de les mettre à jour, si nécessaire, tous les trois ou cinq ans. Bien que certains puissent en ressentir le besoin, la tâche semble intimidante.
« Nous encourageons souvent les clients à considérer que le processus de planification consiste à prendre la plume qui rédige le dernier chapitre, plutôt que de laisser quelqu’un d’autre le faire à votre place », dit M. Maiorino.
Il suggère de commencer par une question simple : que voulez-vous qu’il se passe quand vous ne serez plus là ? À partir de là, les services de banque privée et la planification intégrée permettent de s’assurer que les actifs sont alignés sur les intentions du testament.
« Si le plan et le testament sont conçus de façon isolée, vous risquez que le testament ne soit pas en concordance avec la structure des actifs », soutient M. Maiorino.
Il explique qu’un chalet familial est un bon exemple de la manière dont la planification successorale peut garantir que l’intention du testament est respectée. « Nous pourrions recommander une stratégie d’assurance vie pour compenser les impôts qui devraient être payés, de sorte que le chalet finisse par être cédé aux enfants plutôt que d’être vendu. »
Les services de banque privée sont excellents à cet égard, car ils aident les clients à avoir accès à des experts capables de concevoir des solutions sur mesure pouvant inclure une assurance vie entière, avec les conseils de planification et les stratégies fiscales appropriés. Les clients peuvent également bénéficier de services de type « conciergerie », notamment en désignant des professionnels pour jouer les rôles d’exécuteur testamentaire et de mandataire.
« Souvent, les gens nomment des membres de leur famille ou des amis en qui ils ont confiance, mais ces rôles impliquent plus de travail qu’ils ne l’imaginent », explique Leanne Kaufman, présidente et cheffe de la direction à RBC Trust Royal.
Plus le patrimoine d’un client est important et plus la structure familiale est complexe, plus l’exécuteur testamentaire peut être confronté à des défis de taille. Grâce aux services de banque privée, les particuliers peuvent communiquer avec des professionnels chevronnés qui les aident à relever ces défis et s’assurer que les plans successoraux sont exécutés avec précision.
« C’est ce que nous faisons tous les jours », déclare Mme Kaufman. « En particulier dans le cas de grandes successions et de familles complexes, le recours à une tierce partie indépendante et neutre comme nous permet d’apaiser les esprits. »
Bien que la taille de ces successions puisse être importante, l’objectif de la planification successorale est le même que pour n’importe qui d’autre : veiller à ce que les souhaits de ces clients soient respectés et à ce que leurs proches soient pris en charge après leur décès.
Avec l’aide des services de banque privée, une planification successorale solide ne laisse aucune place à l’oubli. « Ce que la plupart des gens souhaitent après leur mort, c’est qu’on se souvienne d’eux avec tendresse, tout en maintenant l’harmonie au sein de la famille », explique Mme Kaufman.
« Un plan successoral complet permet de s’assurer que ces dernières volontés se réalisent. »
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Cet article a été initialement publié dans The Globe and Mail . [Nota : L’article est en anglais seulement.]
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